Владельцы нескольких квартир иногда используют объекты недвижимости для получения дополнительной прибыли – сдают их в аренду. Они могут не платить за это налоги. Для обеспечения соблюдения налогового законодательства, необходимо знать, если соседи сдают квартиру и не платят налоги, куда жаловаться. Как узнать платят ли налоги соседи за сдачу квартиры, куда можно обратится и какие меры предпринимает государство для борьбы с такой деятельностью?

Как сообщить в налоговую что соседи сдают квартиру и не платят налоги

Если установлен факт незаконной сдачи квартиры в аренду, можно действовать несколькими способами. Жалобу по факту нарушения следует подать в жилищное управление, которое должно связаться с хозяином и проверить факт получения незаконной прибыли.

НК РФ указано, что допускается уменьшение рекомендованной ставки вплоть до нуля или увеличение ее (но не более, чем в три раза) по решению властей соответствующего субъекта РФ.

В Москве ставки налога установлены в зависимости от кадастровой стоимости квартиры (закон города Москвы от 19.11.2014 № 51) и составляют:

• при стоимости объекта до 10 млн руб. — 0,1%;
• 10-20 млн руб. — 0,15%;
• 20-50 млн руб. — 0,2%;
• 50-300 млн руб. — 0,3%.

В Санкт-Петербурге действует закон от 26.11.2014 № 643-109. Ставки налога также установлены в зависимости от кадастровой стоимости:

• при стоимости объекта до 7 млн включительно — 0,1%;
• 7-20 млн руб. — 0,15%;
• 20-300 млн руб.

Как пожаловаться в налоговую если сдающий квартиру не платит налог

Для ФНС важно не то, кто платит, а то, что объект налогообложения не остался неоплаченным.

Налоговая база налога на квартиру

Налоговая база — это стоимость имущества, от которой и рассчитывается налоговое обязательство. В общем случае налоговой базой для недвижимого имущества является его кадастровая стоимость, сформированная на 1 января отчетного периода (года). Такой порядок установлен п. 1 ст. 403 НК РФ.

Но для расчета налога за квартиру ее кадастровая стоимость уменьшается на сумму, соответствующую кадастровой стоимости 20 кв.
м общей площади этой квартиры — п. 3 ст. 403 НК РФ.

Пример.

Кадастровая стоимость квартиры общей площадью 75 кв. м равна 15 млн руб. Нетрудно посчитать, что 20 кв. м «стоят» 4 млн руб. (15 млн / 75 × 20).

Таким образом, под налогообложение попадает кадастровая стоимость 55 кв.

Как пожаловаться в налоговую если сдающий квартиру не платит налоги

РФ. Лицо, имеющее в собственности квартиру, вправе ее сдавать. Однако сдача квартиру в аренду доставляет немало хлопот соседям арендодателя: шумные или неаккуратные арендаторы не просто нарушают покой, но и могут существенно ухудшить состояние дома. Жалоба в налоговую на арендодателя становится одним из возможных способов избавиться от неприятного соседства.
Как пожаловаться в налоговую на арендодателя квартиры?

Что делать если собственник сдает квартиру и не платит налоги

Неуплата налогов является административным, а при определенных обстоятельствах и уголовным, правонарушением.

Обратите внимание! Чтобы привлечь к ответственности собственника квартиры, сдающего ее в аренду, мало факта проживания в квартире людей, которым она не принадлежит: не запрещено пускать на постой родственников или друзей.

Как пожаловаться в налоговую если сдающий квартиру не платит налог на имущество

налогооблагаемая база и ставка;

сумма, подлежащая уплате;

срок платежа;

реквизиты, по которым следует произвести платеж.

Проще всего получить уведомление через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или на Едином портале госуслуг.

Есть еще варианты:

• получить бумажный документ в любом налоговом органе или МФЦ;
• получить уведомление по почте, заказным письмом.

Последний вариант самый уязвимый, но налоговая служба от него отказываться пока не собирается — интернет и МФЦ все еще доступны не на всей территории России.

Кстати, таким же образом надо поступить, если в полученном уведомлении имеются ошибки, некорректная или неточная информация.

Налоговая служба перепроверит имеющиеся у нее данные, при необходимости, внесет в них исправления, пересчитает сумму платежа и сформирует новое уведомление.

Налог не платят до тех пор, пока прибыль не выходит за пределы компании. Это – особенность эстонского законодательства в отношении предприятий: налогом облагают только распределённый доход, если деньги реинвестируют в фирму – налог нулевой.

1. Частное лицо сдаёт квартиру предприятию. Налог платит предприятие – ситуация, когда юридическое лицо отдаёт собственнику всю сумму, а тот с неё отчисляет подоходный налог, невозможна. Сумма – 20% от ставки, указанной в договоре аренды, без возможности вычесть дополнительные расходы вроде коммунальных платежей.

Но есть одна оговорка.
Если для собственника сдача квартиры – дополнительный доход, компания-арендатор должна вычитать из договорной суммы 20% и перечислять их на счёт налогового департамента.

ИФНС заявление (форма по КНД 1150063).

Актуальный бланк и образец этого документа есть в КонсультантПлюс Скачать бесплатно

Такое заявление и сами налоговики рекомендуют подать, если льгота предоставляется впервые.

Порядок исчисления и уплаты налога на квартиру

Налогоплательщикам не придется рассчитывать сумму к уплате самостоятельно.

Сведения о возникновении и прекращении права собственности на квартиру налоговики получат от регистрирующих органов.

Сведения о льготах есть в личном кабинете налогоплательщика.

Ставки установлены законодательно.

Сумму к уплате рассчитает налоговая инспекция и направит налогоплательщику соответствующее уведомление.

Теоретически, налоговая служба рассылает налогоплательщикам уведомления о начисленной сумме не позднее 01 ноября — не более чем за 30 дней до наступления срока платежа.

ГПХ, от оплаты за оказание услуг, сдачи имущества в аренду, продажи или получения в дар имущества (кроме ценных бумаг), а также страховых выплат по пенсионному обеспечению.Если инвалид живет на государственное пособие и не имеет источников доходов, с которых платит НДФЛ, возврат налога он получить не сможет, так как пособия НДФЛ не облагаются.

Инвестиционная льгота по взносам на ИИС с 2021 года рассчитывается с еще меньшего перечня доходов — по трудовым договорам, договорам ГПХ, на оказание различных услуг и от сдачи имущества в аренду и некоторых других.

При получении вычетов за прошлые годы вы имеете право включить в расчет любые доходы, облагаемые по ставке 13%, кроме дивидендов.

Пример

Ионов получил инвалидность и больше не может работать по специальности. В 2023 году он оплатил учебу и получил новую профессию.

Если прибыль была получена в особо крупных размерах, владелец может быть привлечен к уголовной ответственности.

Штрафные налоговые санкции предусмотрены в следующих случаях:если владелец своевременно не подал декларацию о доходах, если собственник не зарегистрирован как предприниматель, если не производились отчисления сбора на прибыль.

В случае не уплаты налогового сбора, предусмотрен штраф от суммы налога в размере от двадцати до сорока процентов. Если были пропущены сроки подачи декларации о доходах, предусмотрен штраф в размере пяти процентов.

Уголовная ответственность в виде ареста, принудительных работ или лишения свободы предусмотрена в случае получения незаконной прибыли в крупных или особо крупных размерах. Крупными считаются доходы полученные незаконным путем в размере более девяносто тысяч рублей.

В остальных случаях доказать факт нарушения закона весьма проблематично. Для проведения проверки необходимы доказательства нарушения налогового законодательства. Основой для нее может стать жалоба арендаторов, но такие случаи встречаются крайне редко.

Если в квартире проживают мигранты, вопросом займется миграционная служба.

Она же проведет все требуемые проверки и передаст фаты нарушения в соответствующие органы.

Обратите внимание! Соседи могут обратиться в правоохранительные или налоговые органы, которые должны отреагировать на жалобу и провести проверку собственника.

Какие последствия имеет незаконная аренда для собственника

Если факт нарушения налогового законодательства был выявлен в результате проверки, владельца ждет разбирательство с налоговым органом. Основная мера пресечения – штраф.

15 000 000 – 4 000 000 = 11 000 000 руб.

Или 15 000 000 / 75 × 55 = 11 000 000 руб.

Ставки налога на квартиру

Налог на имущество относится к разряду местных, то есть федеральное законодательство устанавливает лишь ориентиры, которыми руководствуются власти соответствующего уровня: муниципальных образований, федеральной территории Сириус, городов Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя.

В отношении жилых помещений и их частей местным властям рекомендована ставка в размере 0,1% кадастровой стоимости, уменьшенной на положенные вычеты (пп. 1 п. 2 ст. 406 НК РФ).

Однако, в п. 3 ст.

Привлекается к изучению подробностей участковый, закрепленный за МКД.Обратите внимание! Помимо этого неравнодушные соседи могут передать показания в следующие органы:

• если арендаторы граждане другого государства – в миграционную службу;
• если нарушаются санитарные нормы – в Роспотребнадзор.

Еще одним органом, уполномоченным в решении вопроса, является Налоговая служба. Поскольку арендодателями не уплачиваются предусмотренные законами налоги, в ФНС проведут проверку.

Как узнать, что соседи сдают квартиру незаконно

Конкретного списка факторов, которым должна соответствовать нелегально сдаваемая недвижимость, не существует.